資產計財部嚴把“三關”控風險
作者:蔡小紅 發布時間：2015-05-15 08:30:26 來源： 責任編輯： 點擊量：7150
資產計財部全體人員緊崩“精細核算，嚴控風險”這根弦，認真盡責履職，嚴把三道關，有效防范控制了財務風險。
嚴把“審批關”。未經審批的成本費用支出不予報賬；未經批準的出差借支不予提現；未經審批的物品采購支出不予付款和入賬；未經審批的業務接待費用不予報銷。
嚴把“用印關”。未經審核簽字的財務資料不得用印上報；未經審核定稿的證明類、信息類資料不得用印；未經主要領導簽字的付款不得用印；用印需登記備案；賬戶印鑒設專人分別保管，做到崗位不相容并互相牽制。
嚴把“核算關”。對登記入賬的會計核算信息逐一設崗審核，從原始憑證到記賬憑證再到賬簿報表記錄，既要事中審核，又堅持事后復審與互審，年終歸檔再進行內部審計，確保會計核算信息真實、準確、完整，確保集團財務工作健康有序。
